「ちょっとお小遣いを増やしたいな」
「自分のスキルを活かして新しいことに挑戦したい」――
そう考えて副業に興味を持つ方が増えています。しかし、いざ始めようとすると、
「法律って何か関係あるの？」「確定申告って難しそう…」と不安になる方もいるのではないでしょうか。
この記事では、これから副業を始めようと考えている初心者のあなたが、
安心して一歩を踏み出せるように、副業 法律や副業 確定申告の基礎知識をやさしく解説します。会社に副業 バレるのを防ぐための注意点、副業の種類ごとの法律、
そして確定申告 初心者でも分かりやすいように、基本的な流れや注意すべきポイントをまとめました。
この記事を読めば、副業を始める前の不安が解消され、安心して準備を進められるはずです。ぜひ最後まで読んで、あなたの副業ライフをスタートさせましょう！
副業を始める前に確認！知っておくべき法律の基礎
副業を始めるにあたって、まず気になるのが法律のことですよね。
ここでは、会社員が副業をする上で知っておくべき基本的な法律の知識を解説します。
会社の就業規則を確認しよう！
多くの会社には、従業員の副業に関する就業規則があります。
まずは、あなたの会社の就業規則を確認することが最も重要です。
「副業禁止」と明記されている場合、原則として副業を行うことはできません。
もし、禁止されているにも関わらず副業を行った場合、懲戒処分の対象となる可能性もあります。
ただし、近年では働き方の多様化に合わせて、副業を認める企業も増えてきています。就業規則で副業が禁止されている場合でも、事前に会社に相談することで許可が得られるケースもあります。まずは会社のルールを確認し、不明な点があれば人事担当部署などに問い合わせてみましょう。
副業の種類によっては許可が必要？
副業の種類によっては、法律や会社の規定によって許可が必要となる場合があります。例えば、公務員の場合は国家公務員法や地方公務員法により、原則として営利目的の副業は禁止されています。
また、建設業や警備業など、特定の業種では兼業が制限されていることもあります。あなたが検討している副業が、特別な許可や届け出が必要な業種に該当しないか、事前に確認しておきましょう。
知っておきたい！労働時間と健康管理
本業と副業を掛け持ちする場合、労働時間 副業の管理が重要になります。
労働基準法では、労働時間の上限が定められており、過度な労働は健康を害する可能性があります。
副業を行う際は、本業と副業の労働時間を合計して、無理のない範囲で行うように心がけましょう。もし、長時間労働が続くようであれば、副業の時間を調整するなど、自身の健康管理を最優先に考えることが大切です。
競業避止義務って何？
会社員が副業を行う上で注意したいのが、競業避止義務 副業です。
これは、在籍している会社と競合する事業を、許可なく個人的に行うことを禁じる義務です。
例えば、あなたがIT企業に勤務している場合、許可なく個人的に同じようなITサービスを提供する副業を始めることは、競業避止義務に違反する可能性があります。競業避止義務は、会社の営業秘密や顧客情報を守るために重要なものです。
副業を検討する際は、本業と競合する内容でないか慎重に判断しましょう。
秘密保持義務も忘れずに
会社に在籍している間は、会社の機密情報や顧客情報を外部に漏洩してはならないという秘密保持義務があります。副業を行う際も、本業で知り得た情報を副業に利用したり、副業で得た情報を本業の競合他社に漏らしたりする行為は、秘密保持義務に違反する可能性があります。
副業の内容によっては、意図せず秘密保持義務に触れてしまう可能性もあります。副業を始める前に、本業で扱っている情報と副業の内容が関連しないか、慎重に確認することが重要です。
副業に関するトラブル事例
実際に副業を始めた後に、会社との間でトラブルが発生するケースも少なくありません。よくあるトラブル事例としては、以下のようなものがあります。
- 会社に内緒で副業をしていたことが発覚し、懲戒処分を受けた。
- 副業の内容が会社の競業避止義務 副業に抵触していると指摘された。
- 副業での過労が原因で本業に支障が出ていると判断された。
- 副業で得た情報が本業の秘密保持義務に違反するとみなされた。
これらのトラブルを避けるためには、事前に会社の就業規則を確認し、必要であれば会社に相談することが大切です。また、副業の内容が法律や会社の規定に抵触しないか、慎重に検討するようにしましょう。
副業で得た収入は？確定申告の基礎知識
副業を始めたら、収入に応じて確定申告が必要になる場合があります。
「いくらから確定申告が必要になるの？」「確定申告 やり方 副業ってどうするの？」
といった疑問を持つ方もいるでしょう。ここでは、副業における確定申告の基礎知識を分かりやすく解説します。
確定申告が必要なケース
会社員として給与所得を得ている方が、副業によって副業 所得を得た場合、その所得の種類や金額によって確定申告が必要になるかどうかが決まります。一般的には、以下のいずれかに該当する場合に確定申告が必要です。
- 給与所得以外の所得（副業による所得など）の合計額が20万円を超える場合
- 2ヶ所以上から給与所得を得ており、年末調整されなかった所得の合計額が20万円を超える場合
ここでいう「所得」とは、収入から必要経費を差し引いた金額のことです。
例えば、副業で得た収入が30万円でも、必要経費が15万円かかった場合、所得は15万円となり、原則として確定申告は不要となります。ただし、これはあくまで一般的なケースであり、個人の状況によって異なる場合がありますので注意が必要です。
副業の所得の種類
副業で得られる所得は、その活動内容によっていくつかの種類に分けられます。
主なものとしては、以下のものがあります。
- 事業所得: 継続的に行う事業から生じる所得（例：ネットショップの運営、フリーランスのWeb制作など）
- 雑所得: 上記のいずれにも当てはまらない所得（例：フリマアプリでの売上、アンケート回答による収入、副業 バイトの収入など）
所得の種類によって、確定申告 やり方 副業や必要経費の範囲などが異なる場合があります。あなたの副業がどの所得に該当するのかを理解しておくことが大切です。
確定申告の流れと必要書類
確定申告 初心者の方にとって、手続きの流れは気になるポイントですよね。
基本的な確定申告の流れは以下の通りです。
確定申告に必要な主な書類は以下の通りです。
国税庁のウェブサイトでは、確定申告書の作成コーナーや、確定申告に関する詳しい情報が提供されていますので、ぜひ参考にしてください。
- 国税庁 確定申告書作成コーナー:
https://www.keisan.nta.go.jp/ - 国税庁 確定申告特集:
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/tokushu/index.htm
副業における税金の種類と計算方法
副業で所得を得た場合、主に以下の税金がかかる可能性があります。
副業 税金 計算は、以下のようになります。
副業 税金 計算は複雑に感じるかもしれませんが、確定申告ソフトなどを利用すれば、比較的簡単に行うことができます。また、副業 住民 税 影響については、確定申告を行うことで、翌年度の住民税額に反映されます。
確定申告に関するQ&A
ここでは、副業の確定申告に関するよくある質問とその回答をご紹介します。
Q: 副業で得た収入が年間10万円の場合でも、確定申告は必要ですか？
A: 一般的には、給与所得以外の所得の合計額が20万円以下の場合は、所得税の確定申告は不要です。ただし、住民税の申告が必要となる場合がありますので、お住まいの自治体の税務担当部署に確認することをおすすめします。
Q: 確定申告を忘れた場合、どうなりますか？
A: 確定申告を期限内に行わなかった場合、無申告加算税や延滞税などが課される可能性があります。期限を過ぎてしまった場合でも、できるだけ早く自主的に申告・納税するようにしましょう。
Q: 副業の必要経費として認められるものは何ですか？
A: 副業の種類によって異なりますが、一般的には、副業を行うために直接的にかかった費用が該当します。例えば、Web制作の副業であれば、パソコンの購入費用、インターネット回線費用、書籍代などが該当する可能性があります。領収書や帳簿などをきちんと保管しておくことが重要です。
Q: 確定申告について、税理士に相談した方が良いケースはありますか？
A: 以下のような場合は、税理士などの専門家に相談することを検討しましょう。
- 副業の所得の種類が複雑で、判断に迷う場合
- 不動産所得や譲渡所得など、特殊な所得がある場合
- 節税対策について専門的なアドバイスを受けたい場合
- 確定申告の手続きに不安がある場合
税理士に相談することで、正確な申告書の作成や、税務上のリスクを回避することができます。
副業を始める前に！安心してスタートするための最終確認
副業を始める前に知っておきたい法律と確定申告の基礎について解説してきました。
最後に、あなたが安心して副業をスタートするために、もう一度確認しておきたい
ポイントをまとめます。
- 会社の就業規則を必ず確認し、必要であれば会社に相談する。
- 副業の内容が、会社の競業避止義務や秘密保持義務に抵触しないか慎重に検討する。
- 本業と副業の労働時間を管理し、健康に配慮した働き方を心がける。
- 副業で得た収入の種類と金額を把握し、確定申告が必要かどうかを確認する。
- 確定申告が必要な場合は、期限内に正確に行う。
- 収入や経費に関する書類はきちんと保管しておく。
- 不明な点や不安な点があれば、税務署や税理士などの専門家に相談することを検討する。
これらのポイントを押さえて、安全で充実した副業ライフを送りましょう！